一、系统配置
企业代码:填写《海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》上的海关注册登记编码。
纳税人识别号:填写国税登记证编号。
技术监督局码:填写《组织机构代码证》代码,包括最后-后的数字,如13333455-1,填写133334551。
退税登记证号:不填。
纳税人类别:1:一般纳税人;2:小规模。
计税计算方法:1、免抵退。
进料计算方法:1、实耗法。
分类管理代码:C。
税务机关代码:不填。
税务机关名称:不填。

二、出口货物明细录入
出口报关单号:按9位海关编号+[0]+2位项号,如:123456789001、123456789002...,9位海关编号为报关单右侧号码的后9位 。
汇率:可以每个月调整。

三、会计操作
在出口申报当月作会计分录:
借:主营业务成本? 金额为外销不得免征和抵扣税额
贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出 金额为外销不得免征和抵扣税额

如果出现“当期免抵税额”,应将“应退税额”填写到增值税纳税申报表第15行
并作会计分录:
借:应交税金-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额
贷:应交税金-应交增值税-出口退税

如果出现“当期应退税额”
借:应收账款-应收退税
贷:增值税-进项-应交进项税转出

三、其它常见问题
问:本月申报完成后,月底是否要到税局领取《生产企业出口货物免抵退税审批通知单》之类的批复?
答:生产企业可在退税申报的当月底或下月预申报前,到其主管退税机关领取退税审批通知单和反馈信息。

问:是否需要出口零申报,仅在退税软件零申报,还是要到税局零申报?
答:要零申报。

问:本月申报为单据未齐,核销单齐全后是否需要再申报?
答:如果单据齐全,到税局与申报反馈时自动读入。